【わかりやすく】相続税の債務控除とは？相続財産から控除できる債務や費用の種類を解説 最終更新日：2024/03/28 亡くなった人（被相続人）に借入金や未払金などマイナスの財産があった場合、現金や不動産などプラスの財産から差し引いて相続税を計算できます。これを「債務控除」とい…
金・純金・地金を申告しないと追徴課税！金の種類と相続税評価方法 最終更新日：2024/03/29 「金・純金・地金」は仏像や仏具なども含めて相続税の課税対象です。また、申告をしないで隠そうとしても税務署は財産を把握しているためバレますので、必ず申告しましょ…
相続税の納付書は自分で書ける！記入方法と6つの納付方法をわかりやすく解説 最終更新日：2024/03/29 相続税の納付は、申告期限と同じ10か月以内に済ませる必要があります。しかし、申告したことで安心してしまい、納付期限ぎりぎりになってから慌てて納付書について調べ…
【かんたん】相続税の税率はいくら？相続税率と実効税率の違いと税額の計算方法について 最終更新日：2023/08/14 【2023早見表】相続税率と実効税率の違いと税額の計算方法をかんたん解説！ 一般的に相続税負担は「非常に重い」というイメージが定着しています。しかし「相…
【最新】税理士が教えたくない！自分で相続税申告ができてしまうおすすめの本 最終更新日：2023/12/12 相続税申告は、ちょっとだけやる気になればだれでも自分でできます。今回は、自分で相続税申告をするための知識を補う「税理士が教えたくない」相続税申告が自分でできる…
【徹底解説】10か月の相続税申告期限と期限の特例および間に合わない時はどうなるか 最終更新日：2024/06/06 相続税の申告・納付は10か月以内に行う必要があります。しかし、相続後に多数の手続きがあることに対して10か月という期間は短く、申告期限ギリギリになってしまうご…
【わかりやすく】準確定申告を解説！必要？不要？期限は4か月！ 最終更新日：2023/08/14 被相続人に確定申告が必要な収入があった場合などには、相続人が代わりに「準確定申告」という手続きをする必要があります。 今回はこの準確定申告について解説い…
【AI相続】ユーザー大調査！！「本当に申告書できましたか？」 最終更新日：2024/03/15 一般的に相続税申告書の作成は、難易度が高い上に多くの時間が必要だと思われています。しかし、それは事実なのでしょうか？ この記事では、AI相続システムの利…
【かんたん】リビングニーズ特約で受け取った生前給付金の相続税について徹底解説！ 最終更新日：2023/08/14 リビングニーズ特約は保険料がかからない無料の特約であるため、多くの人が生命保険の契約に付帯させています。 今回のコラムではリビングニーズ特約を利用して、…
【かんたん】入院給付金の相続税における取扱いについて解説！～手術給付金や通院給付金も～ 最終更新日：2023/08/14 医療保険の被保険者が病気やケガで入院し亡くなった後に入院給付金等を受け取った場合には、それが相続税の対象となる場合と、そうでない場合があります。今回のコラムで…
相続の生前対策／二次相続対策のいろは 最終更新日：2023/08/14 これはあまり意識されていませんが、そもそも相続対策には目的の違う2つの種類があることを理解しておきましょう。一つは、家族が仲違いしないための対策であり、もう一…
【日本一わかりやすい】ゴルフ会員権の相続税評価と必要な手続き 最終更新日：2024/03/15 ゴルフ会員権は昔と比較すると価格が下落していますが、それでも平均100万円程度と高額なため、相続税申告においては相続財産として評価・計上する必要があります。 …
外貨預金の相続税評価額はいくら？計算方法から相続税申告まで！ 最終更新日：2024/03/18 亡くなった方が外貨預金を保有していた場合、外貨預金は円に換算してから相続税申告をする必要があります。この場合の相続税評価額はどのように計算して申告すればよいで…
【相続税】みんなは「家財一式」をいくらと書いてる？⇒1番多いのは〇〇万円 最終更新日：2023/08/16 相続税申告においては、家庭にある動産も相続開始の時点で金銭的価値があれば申告が必要となります。今回は、家庭用財産を相続財産として申告する際の評価方法や相場につ…
【1億6,000万円非課税！】相続における配偶者控除をわかりやすく解説 最終更新日：2023/08/14 配偶者が遺産を相続する際には、相続税の税額軽減制度を利用することができます。 今回のコラムでは、配偶者が相続税の税額軽減を受ける方法と、その際に注意すべき点に…
【2024最新一覧】自分で相続税申告書を作成できるソフトまとめ 最終更新日：2024/11/20 相続税申告は、評価の難しい財産が多くなければ自分で済ませることができます。今回は、一般の方が無料で使えるものから専門家向けのものまで、相続税申告書を作成できる…
【自分でできる相続税申告】弔慰金の非課税枠と申告書記載方法 最終更新日：2023/08/16 弔慰金は亡くなった原因に応じて一定の非課税枠が設けられています。非課税枠に収まる場合は、相続税申告書へ記載する必要はありません。非課税枠を超えた場合のみ、超え…
【自分でできる相続税申告】死亡退職金(功労金)の非課税枠と相続税評価方法を徹底解説 最終更新日：2023/08/16 死亡退職金には一定の非課税枠が設けられています。相続税は非課税枠を超えた分にのみ課税されますが、非課税枠に収まる場合であっても相続税申告書を作成する場合は、必…
【無料あり】相続税額の計算・申告書作成ができるエクセルファイル6選 最終更新日：2023/08/14 今回のコラムでは、相続税申告書の作成や相続税額シミュレーションができるエクセルファイルをご紹介します。有料ファイルの他、無料で利用できるものもありますので、ご…
【窓口と電話を賢く使い分ける】税務署に相続税申告の相談を行う方法や注意点を解説！！ 最終更新日：2023/08/14 税務署は正しく納税してもらうために、無料で相談業務を行っています。 相続財産の評価方法や相続税申告書の書き方など、相続税申告に関する一般的な質問はもちろ…
【計算方法をわかりやすく解説】奥行価格補正率で相続税評価額を大きく減額！ 最終更新日：2024/03/26 路線価地域において土地の奥行が長すぎたり短すぎたりする場合には、「奥行価格補正率」を適用して相続税評価額の減額補正をすることができます。 補正率は、住宅…
配偶者居住権の相続税申告書の書き方と評価額の計算方法を徹底解説！ 最終更新日：2023/08/14 民法の改正により、2020年4月1日以降の相続において配偶者居住権が新設されました。 配偶者居住権は、配偶者の住む場所を確保することを目的として設けられ…
相続税における障害者控除の要件・計算方法・申告書の記載方法を徹底解説！ 最終更新日：2024/09/27 障害者の税負担を軽減するために、相続税には状況に応じて（満85歳までの年齢）×（最大20万円）が相続税額より控除できる「障害者控除制度」が設けられています。 …
【2024最新】電話加入権は家庭用財産に含めて一括評価！正しい評価方法と名義変更について 最終更新日：2024/01/04 ここでは、電話加入権の評価の方法、相続税申告書への記載の仕方、相続した際の名義変更の手続きについて解説していきます。 一昔前まで電話加入権は固定電話回線…
法定相続人が一人もいないおひとり様の遺贈について 最終更新日：2023/08/14 法定相続人がいない「おひとり様」の方の中には、財産を友人やお世話になった人に渡したいと考えている方も少なくないでしょう。この場合、生前に遺言書を作成して遺贈す…
7年以内の贈与は相続税申告の対象になります・生前贈与加算について 最終更新日：2024/05/10 相続税対策として有効な生前贈与（暦年贈与）ですが、相続発生日からさかのぼって「7年以内」の贈与は無かったものと取り扱われ、相続税の課税対象となります（令和5年…
【2024】葬儀費用を相続財産から差し引ける範囲と控除する際の注意点まとめ 最終更新日：2024/01/04 人が亡くなった際には葬儀が行われます。その際の葬儀代（葬式費用）は、誰が支払うべきものでしょうか？ これは法律上定められているものではないので曖昧ですが…
相続税申告を自分でする方法と流れ～必要書類の書き方・手続き・税務調査の注意点 最終更新日：2023/08/16 「相続税の手続きは煩雑」「素人ではとても無理」と考えてはいませんか？しかし相続税申告はきちんと手順を踏めば、税理士に依頼しなくとも自分で行うことは可能です。 …
マンガで分かる！「AI相続」の評判が口コミで広がる理由と「みなと相続コンシェル」 最終更新日：2024/10/16 これから「AI相続」をご利用されるご家族の皆様の疑問にお答えするために、漫画を作成しました。「なんで AI相続 は無料なの？」「相続税申告を自分でやることは本…
底地の多い地主が莫大な相続税から助かる方法は「切り離し」しかない 最終更新日：2023/08/14 一口に「地主」と言っても状況は様々です。特に、底地を多く持つ昔ながらの地主は、苦労ばかり多くて割に合わないものだったりします。世間から「お金の不自由なくいい暮…
【元国税局職員に聞く】相続税申告の実態とセルフ申告という選択肢 最終更新日：2023/12/15 みなと相続コンシェルでは、「AI相続」という相続税申告書を作成する無料クラウドソフトを提供しています。おかげさまで口コミで評判が広がり、相続をむかえたご家族を…
【日本一わかりやすい】投資信託の評価方法と相続税申告書の記載方法パーフェクトガイド 最終更新日：2024/05/17 低金利時代が長く続いていることもあり、相続財産においても投資信託が増えています。今回は投資信託の相続税評価額の計算方法と、相続税申告書の記載方法についてご説明…
不動産投資を利用した相続税対策の落とし穴・不動産業者の実態 最終更新日：2023/08/14 相続税対策を目的として不動産投資をする人は多くいます。しかし、相続税対策としての不動産投資には落とし穴があるので注意しなければいけません。 結論からいう…
実録！相続税申告で超高額な報酬を要求してきた税理士との裁判記録 最終更新日：2023/08/14 税理士に仕事を依頼する時に、その税理士とお金のトラブルになることを予想する人はいないと思います。一般的には「税理士＝お金のプロフェッショナル」と思われており、…
相続税の税理士報酬は高すぎる！本当の相場を知り損をしない税理士を選ぶコツを徹底解説 最終更新日：2024/10/01 今回のコラムでは相続税申告における税理士報酬が遺産総額の0.5～1％を基準としていることの不適切さについて解説します。そして、なぜ不透明で割高である「相続税に…
【相続税】個人の電子申告が「おすすめできない理由」とe-Taxのやり方 最終更新日：2023/08/15 確定申告をする方には便利で馴染みのあるe-Taxですが、e-Taxソフトであれば相続税申告をすることもできます。以前は非対応だった相続税の修正申告書の送信も令…
相続法改正の配偶者居住権とは？利用するための要件や種類、施行開始の日を徹底解説！ 最終更新日：2024/07/22 2020年（令和2年）4月の民法改正で、新しく「配偶者居住権」という制度が新設されました。 これまでは、公平な遺産相続のために残された配偶者が住んでいた…
相続税申告書【第2表-相続税の総額の計算書】の記載方法ー自分で相続税申告 最終更新日：2024/08/30 相続税申告書は相続税評価の難しい財産がなければご自身でも作成ができます。自分で済ますことができれば税理士へ依頼するコストを下げられ、多くの財産を残すことができ…
【早見表】特例贈与財産と一般贈与財産では税額がこれだけ違う！直系尊属と計算方法についても解説 最終更新日：2024/06/13 特例贈与財産とは直系尊属の方から18歳以上の方へ贈る贈与財産の事を言います。一般贈与財産と税率と控除額が異なり、税制面で優遇されています。お孫さん、お子さんに…
相続税申告書【第1表-相続税の申告書】の記載方法ー自分で相続税申告 最終更新日：2024/08/29 相続税申告書は相続税評価の難しい財産がなければご自身でも作成ができます。自分で済ますことができれば税理士へ依頼するコストを下げられ、多くの財産を残すことができ…
相続税申告書【第4表の2-暦年課税分の贈与税額控除額の計算書】の記載方法／自分で申告書作成 最終更新日：2024/07/26 相続税申告書は相続税評価の難しい財産がなければご自身でも作成ができます。自分で申告できれば税理士へ依頼するコストを下げられ、多くの財産を残すことができます。ま…
相続税の外国税額控除― 海外で財産を引き継いだ際の二重課税を回避 最終更新日：2024/06/03 亡くなった方が外国に財産を持っていて、外国で既に相続税に相当する税金が課されていた場合は一定の要件を満たしている事を条件に日本の相続税額を下げることができます…
相続税申告書【第4表-相続税額の加算金額の計算書（2割加算）】の記載方法ー自分で申告書作成 最終更新日：2024/09/02 相続税申告書は相続税評価の難しい財産がなければご自身でも作成ができます。自分で申告できれば税理士へ依頼するコストを下げられ、多くの財産を残すことができます。ま…
相次相続控除とは｜10年以内に連続して起こった相続は税額軽減が可能です！ 最終更新日：2023/08/14 父が亡くなり、数年のうちに母も亡くなり相続が発生。数年の間に2回も相続税を支払うのは負担が大きいですよね。 そのような場合、相続税の負担を軽減できる「相…
相続税申告書【第6表-未成年者控除額の計算書】の記載方法ー自分で申告書作成ー 最終更新日：2024/09/27 相続税申告書は相続税評価の難しい財産がなければご自身でも作成ができます。自分で済ますことができれば税理士へ依頼するコストを下げられ、多くの財産を残すことができ…
